Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to system długoterminowego oszczędzania na emeryturę. Gromadzisz w nim środki wspólnie z pracodawcą i państwem. Czy można wypłacić pieniądze z PPK w dowolnym momencie? Wyjaśniamy, kiedy i na jakich warunkach jest to możliwe.
Czym są Pracownicze Plany Kapitałowe?
Pracownicze Plany Kapitałowe to dobrowolny program oszczędnościowy. Służy budowaniu kapitału na przyszłą emeryturę. Uczestnicy PPK gromadzą środki na indywidualnych rachunkach. Wpłaty pochodzą od pracownika, pracodawcy i państwa.
Każdy pracownik w wieku 18-55 lat jest zapisywany automatycznie. Pracownicy starsi mogą przystąpić dobrowolnie. Wpłaty podstawowe pracownika to 2% wynagrodzenia. Pracodawca wpłaca co najmniej 1,5% wynagrodzenia. Państwo dodaje wpłatę powitalną 250 zł. Roczna dopłata od państwa wynosi 240 zł. Środki te są własnością uczestników PPK.
Kiedy można wypłacić pieniądze z PPK?
Głównym celem PPK jest oszczędzanie na długi termin. Wypłata środków zasadniczo następuje po ukończeniu 60. roku życia. W tym wieku oszczędzający ma pełny dostęp do zgromadzonych pieniędzy. Może wybrać wypłatę jednorazową lub ratalną.
Wypłata po 60. roku życia jest najbardziej korzystna. Przy wypłacie ratalnej unikasz podatku od zysków kapitałowych. Możesz otrzymać 25% jednorazowo. Pozostałe 75% wypłacane jest w co najmniej 120 miesięcznych ratach. Wypłata całości od razu wiąże się z 19% podatkiem Belki od zysków.
Przed 60. rokiem życia wypłata jest możliwa. Nazywa się to „zwrotem”. Zwrot środków wiąże się z pewnymi konsekwencjami. Utracisz dopłaty od państwa. Część wpłat pracodawcy trafi do ZUS. Od zysków kapitałowych zapłacisz podatek.
Wypłaty w szczególnych sytuacjach życiowych
System PPK przewiduje wyjątki od reguły 60 lat. Możesz wypłacić środki wcześniej w trudnych sytuacjach. Dotyczy to poważnej choroby. Choroba może dotyczyć uczestnika lub bliskiej osoby. W takim przypadku możesz wypłacić do 25% zgromadzonej kwoty. Ta wypłata jest zwolniona z podatku. Nie musisz też zwracać części wpłat pracodawcy.
Inna szczególna sytuacja to wkład własny na kredyt hipoteczny. Uczestnicy PPK do 45. roku życia mogą wypłacić 100% środków. Pieniądze muszą być przeznaczone na zakup nieruchomości. Ta wypłata jest również zwolniona z podatku. Musisz jednak zwrócić te środki w ciągu 15 lat. Do wniosku o wypłatę w szczególnych sytuacjach dołącz odpowiednią dokumentację.
Jak wypłacić pieniądze z PPK?
Proces wypłaty środków z PPK jest stosunkowo prosty. Pierwszym krokiem jest kontakt z instytucją finansową. To operator Twojego PPK (np. bank, TFI). Możesz zalogować się na swoje konto online. Możliwy jest też kontakt telefoniczny lub osobisty.
Następnie musisz złożyć wniosek o wypłatę. Wniosek wypełnisz online lub w formie papierowej. Wybierz rodzaj wypłaty (całościowa, częściowa, ratalna). Określ metodę otrzymania środków (np. przelew bankowy). Podmiot zarządzający PPK zweryfikuje wniosek. Środki otrzymasz po kilku dniach roboczych. Czas dostarczenia środków to zazwyczaj 5-10 dni roboczych. Na przykład, aby wypłacić pieniądze z Aviva PPK, zaloguj się na konto. Wybierz opcję „Wypłata” i postępuj zgodnie z instrukcją.
Oto kroki, jak wypłacić pieniądze z PPK:
- Zaloguj się do swojego konta PPK.
- Wybierz opcję wypłaty środków.
- Wypełnij wniosek o wypłatę.
- Wybierz tryb wypłaty (jednorazowo, ratalnie, w szczególnej sytuacji).
- Określ metodę otrzymania pieniędzy.
- Złóż wniosek do instytucji finansowej.
- Odbierz środki po weryfikacji.
Różnica między wypłatą środków a rezygnacją z uczestnictwa w PPK
Ważne jest rozróżnienie między wypłatą (zwrotem) a rezygnacją. Wypłata środków nie oznacza rezygnacji z programu. Możesz wycofać pieniądze i nadal być uczestnikiem PPK. Pracodawca może wznowić dokonywanie wpłat. Uczestnik PPK, który chce dokonać zwrotu przed 60. rokiem życia, musi wycofać wszystkie oszczędności z danego rachunku PPK. Zwrot nie może być częściowy.
Rezygnacja z PPK to odrębna decyzja. Składasz pracodawcy deklarację o rezygnacji. Pracodawca przestaje odprowadzać wpłaty. Możesz w każdej chwili wrócić do programu. Skorzystanie ze zwrotu nie kończy oszczędzania na rachunku PPK.
Konsekwencje wcześniejszej wypłaty
Wypłata środków przed ukończeniem 60 lat wiąże się z kosztami. Nazywa się to zwrotem. Przy zwrocie tracisz dopłaty od państwa (powitalną i roczne). Musisz zwrócić 30% wpłat pracodawcy. Te środki trafiają na konto w ZUS. Od zysków kapitałowych zapłacisz 19% podatku Belki.
Polacy coraz chętniej korzystają z możliwości wypłaty pieniędzy z PPK. Zainteresowanie tą formą wypłaty cały czas rośnie. Wycofanie środków z PPK to nie koniec oszczędzania. Można kontynuować wpłaty po dokonaniu zwrotu.
Zalety i wady wypłaty środków z PPK
Wypłata środków z PPK ma swoje plusy i minusy. Główną zaletą jest dostęp do oszczędności. Możesz z nich skorzystać przed 60. rokiem życia. Dotyczy to szczególnie sytuacji nadzwyczajnych. Wypłata ratalna po 60. roku życia pozwala uniknąć podatku Belki.
Wady wcześniejszej wypłaty są finansowe. Musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Środki zostają pomniejszone o 30% wpłat pracodawcy. Te pieniądze trafiają do ZUS. Tracisz też dopłaty od państwa. Najkorzystniej jest zaczekać do ukończenia 60. roku życia.
Ile razy można wypłacać środki z PPK?
Nie ma ograniczeń co do liczby wypłat po ukończeniu 60. roku życia. Możesz wypłacać środki jednorazowo lub w ratach. Przed 60. rokiem życia zwrot musi dotyczyć całości środków z danego rachunku PPK.
Czy wypłata z PPK jest opodatkowana?
Wypłata po 60. roku życia w ratach jest zwolniona z podatku od zysków kapitałowych. Wypłata jednorazowa po 60. roku życia podlega 19% podatkowi Belki. Wcześniejszy zwrot środków również podlega temu podatkowi od zysków. Wypłaty w szczególnych sytuacjach (choroba, wkład własny) są zwolnione z podatku.
Ile się traci przy wcześniejszej wypłacie z PPK?
Przy wcześniejszej wypłacie (zwrocie) tracisz dopłaty od państwa. Zwracasz 30% wpłat pochodzących od pracodawcy. Od zysków z inwestycji musisz zapłacić 19% podatek Belki.
Zobacz także: